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第一部分  辽宁省朝阳市社会保险事务服务龙城分中心概况

一、主要职责

二、辽宁省朝阳市社会保险事务服务龙城分中心决算单位构成

第二部分  2024年度辽宁省朝阳市社会保险事务服务龙城分中心部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度辽宁省朝阳市社会保险事务服务龙城分中心部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省朝阳市社会保险事务服务龙城分中心概况

一、主要职责

朝阳市社会保险事务服务龙城分中心承担的主要职责是社会保险（企业职工养老保险、工伤保险、城乡居民养老保险）基金的参保缴费和各项待遇审核发放工作，负责各项社会保险的个人账户管理、社会保险稽核内控工作，按属地原则负责企业退休人员社会化管理服务工作。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省朝阳市社会保险事务服务龙城分中心2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

朝阳市社会保险事务服务龙城分中心

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计194.61万元，包括：

1.财政拨款收入194.61万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入194.61万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计减少22.98万元，降低10.56%,主要原因：人员减少。

（二）支出总计194.61万元，包括：

1.基本支出173.02万元，占支出总计的88.91%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出155.50万元；商品和服务支出17.06万元；对个人和家庭的补助0.46万元。

2.项目支出21.58万元，占支出总计的11.09%。主要包括办公业务费等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少22.98万元，降低10.56%,主要原因：人员减少。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：财务状况和运行情况相对稳定。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出194.61万元，其中：基本支出173.02万元，项目支出21.58万元。与上年相比，财政拨款支出减少22.98万元，降低10.56%，主要原因：人员减少。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的99.33%，其中：基本支出完成年初预算的93.87%，项目支出完成年初预算的186.07%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出194.61万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.社会保障和就业支出170.12万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）21.58万元,主要是办公业务费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是预算后申请下拨办公业务费。

（2）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）事业运行（项）130.58万元,主要是基本支出和人员经费等支出，完成年初预算的94%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算预留工资。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）0.54万元,主要是退休费等支出，完成年初预算的93.1%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是预计调待。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）17.42万元,主要是基本养老保险费等支出，完成年初预算的95%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是以机关事业养老保险缴费基数核定申报缴费。

2.卫生健康支出9.27万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）6.74万元,主要是医疗保险金等支出，完成年初预算的73%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是以医疗保险核定基数申报缴费。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2.53万元,主要是公务员医疗补助等支出，完成年初预算的72%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是以医疗保险核定基数申报缴费。

3.住房保障支出15.22万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）15.22万元,主要是住房公积金等支出，完成年初预算的110%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是公积预计金额较少。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出1.64万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是合理安排使用资金。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费1.64万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无因公出国业务。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无因公出国业务等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无公务接待。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费与上年持平，主要是无公务接待等原因。

3.公务用车购置及运行费1.64万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是合理安排使用资金。比上年减少0.40万元，降低19.61%，主要是压减公务用车经费等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费1.64万元，主要用于公务用车运行维护等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出173.02万元，其中：人员经费155.96万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费17.06万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是由于机构改革2024年为事业单位。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

一、预算绩效情况
1.绩效评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本单位组织对2024年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个(其中：一般公共预算项目1个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个)，涉及资金21.6万元（其中：一般公共预算资金21.6万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率达到100%，自评平均分为100分；组织开展部门重点绩效评价项目数量0个，涉及资金0万元；组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金184.32万元，自评平均分为97.59分。《部门（单位）整体绩效自评表》详见附件。
2.项目绩效自评结果。
本单位在2024年度市直部门决算中反映一般公共预算项目等1个项目绩效自评结果。
（1）专项业务经费项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分 100 分。项目全年预算数为21.6万元，全年执行数为21.6万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1、项目资金指标得分10分，已完成。根据生产经营及其发展的需要合理安排资金需求，该项目绩效目标和政策明确一致，与年度计划相符。2、产出指标得分50分，已完成。确保各项社保基金按月及时准确发放到位，养老金支出合规合理。与年度计划相符，满足现实需求，指标精细化，有可量化和可衡量性，指标值合理。3、效益指标得分26.7分，已完成。保证退休人员养老保险待遇按时足额发放，使参保对象城市和谐稳定，该项目目属公共财政支持范围。筹集资金方式合法合规，资金来源于财政资金。
4、满意度指标得分13.3分，已完成。项目实施后将加大参保服务对象的满意度，群众对美好生活的满意感得到更好的实现。发现的主要问题及原因：无 。下一步改进措施：加强预算管理，完善内控制度。
《预算项目（政策）绩效自评表》见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

由于机构改革，2024年改为事业单位。

第四部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第五部分 附件