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第一部分  辽宁省朝阳市社会保险事业服务中心概况

一、主要职责

二、辽宁省朝阳市社会保险事业服务中心决算单位构成

第二部分  2024年度辽宁省朝阳市社会保险事业服务中心部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度辽宁省朝阳市社会保险事业服务中心部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省朝阳市社会保险事业服务中心概况

一、主要职责

1、会同税务、财政部门完成全市基本养老、工伤保险基金的预决算编报和收支管理等方面工作。
    2、基本养老保险的参保登记、信息维护、月缴费申报人员增减变化、个人账户管理。
    3、养老保险关系转移接续。
    4、待遇核定。
    5、社保权益查询。
    6、退休人员档案管理。
    7、内控稽核。
    8、机关事业单位年金归集上解。
    9、社会保险政策宣传。
    10、承担市人力资源和社会保障局交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省朝阳市社会保险事业服务中心2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

1.朝阳市社会保险事业服务中心本级

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计2079.31万元，包括：

1.财政拨款收入2079.31万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入2079.31万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计减少276.98万元，降低11.76%,主要原因：执行金额减少等。

（二）支出总计2079.31万元，包括：

1.基本支出1018.34万元，占支出总计的48.98%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出724.73万元；商品和服务支出269.65万元；对个人和家庭的补助23.96万元。

2.项目支出1060.97万元，占支出总计的51.02%。主要包括改制企事业单位移交人员待遇等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少276.98万元，降低11.76%,主要原因：执行金额减少等原因。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：以支出定收入，收支基本平衡。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出2079.31万元，其中：基本支出1018.34万元，项目支出1060.97万元。与上年相比，财政拨款支出减少276.98万元，降低11.76%，主要原因：执行金额减少等原因。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的98.32%，其中：基本支出完成年初预算的92.77%，项目支出完成年初预算的104.31%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出2079.31万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.社会保障和就业支出1968.11万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）26.50万元,主要是社保专项业务费等支出，完成年初预算的160.61%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是下半年补充专项业务费。

（2）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）事业运行（项）788.07万元,主要是在编人员工资等支出，完成年初预算的92.32%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变动等原因。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）26.16万元,主要是事转企单位退休死亡人员丧葬费补差、退休公用经费等支出，完成年初预算的73.44%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是项目按实际发放，金额减少等原因。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）80.69万元,主要是在编人员养老保险等支出，完成年初预算的90.86%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变动等原因。

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）13.63万元,主要是在编人员职业年金等支出，完成年初预算的61.95%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是如实申报，剩余资金已退回财政专户。

（6）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）17.22万元,主要是丧葬费、一次性抚恤金等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是丧葬费以实际发生进行申报。

（7）社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）20.62万元,主要是市本级困难企业军转干部取暖费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是涉密项目，不纳入我中心预算。

（8）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）995.22万元,主要是改制企业事业单位移交人员待遇等支出，完成年初预算的102.54%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是有未纳入预算的项目，由我中心代发。

2.卫生健康支出44.58万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）32.40万元,主要是在编医疗保险等支出，完成年初预算的72.96%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变动等原因。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）12.18万元,主要是公务员医疗补助等支出，完成年初预算的73.11%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变动等原因。

3.住房保障支出66.63万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）66.63万元,主要是在编人员公积金等支出，完成年初预算的100.03%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变动等原因。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费与上年持平，主要是无等原因。

3.公务用车购置及运行费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无。与上年持平，主要是无等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1018.34万元，其中：人员经费748.69万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费269.65万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是本单位无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆4辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车4辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。
  根据预算绩效管理要求，本单位组织对2024年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目9个(其中：一般公共预算项目9个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个)，涉及资金1060.97万元（其中：一般公共预算资金1060.97万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率达到100%，自评平均分为90.42分；组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金1018.35万元，自评平均分为97.6分。《部门（单位）整体绩效自评表》详见附件。
2.项目绩效自评结果。
本单位在2024年度市直部门决算中反映改制企事业单位移交人员待遇、缴纳工伤5-6级人员养老保险统筹项目等9个项目绩效自评结果。
（1）改制企业事业单位移交人员待遇项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98.38分。项目全年预算数为871万元，全年执行数为800万元，完成预算的91.85%。项目绩效目标完成情况：足额发放、按时发放，发放到位，完成率100%。拨付资金金额年度指标值为871万元，由于部分人员未认证待遇停发等原因实际拨付资金金额为800万元，完成率为91.85%。从项目的经济性方面，确保按月足额发放，增加了此类人员的经济收入，经济效益100%。从效率性方面，按月足额发放，效率100%。从有效性方面，全部发放给改制移交人员，成功率100%，确保此部分人员的合法权益得到保障，维护社会稳定。各项绩效指标均以完成。发现的主要问题及原因：由于部分人员未认证待遇停发等原因实际拨付资金金额为下达资金的91.85%。下一步改进措施：继续保证资金到位的及时率和发放待遇的准确率。
（2）缴纳工伤5-6级人员养老保险统筹项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分79分。项目全年预算数为49.5万元，全年执行数34万元，完成预算的68.69%。项目绩效目标完成情况：足额发放、按时发放，发放到位，完成率100%。从项目的经济性方面，确保按月足额发放，增加了工伤人员的经济收入，经济效益100%。从效率性方面，按月足额发放，效率100%。从有效性方面，全部发放给工伤5-6级人员，成功率100%，确保此部分人员的合法权益得到保障，维护社会稳定。发现的主要问题及原因：按实际申报金额发放。下一步改进措施：按实际申报，足额发放。
（3）事转企业丧葬费补差项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分78.85分。项目全年预算数为30万元，全年执行数为18.63万元，完成预算的62.1%。项目绩效目标完成情况：足额发放、按时发放，发放到位，完成率100%。从项目的经济性方面，确保按月足额发放，增加了此类人员的经济收入，经济效益100%。从效率性方面，按月足额发放，效率100%；从有效性方面，全部发放给事转企单位退休死亡人员家属，成功率100%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：按实际申报，足额发放。
（4）国有企业职教幼教退休人员生活补贴项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数70.76万元，全年执行数为21.76万元，完成预算的30.75%。项目绩效目标完成情况：足额发放、按时发放，发放到位，完成率100%。从项目的经济性方面，确保按月足额发放，增加了此类人员的经济收入，经济效益100%。从效率性方面，按月足额发放，效率100%；从有效性方面，全部发放给职教幼教人员，成功率100%，社保中心代发，确保此部分人员的合法权益得到保障，维护社会稳定。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：按实际申报，足额发放。
（5）解决国有企业职教幼教退休教师待遇补助资金项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.11分。项目全年预算数151.88万元，全年执行数为138.42万元，完成预算的91.14%。项目绩效目标完成情况：足额发放、按时发放，发放到位，完成率100%。从项目的经济性方面，确保按月足额发放，增加了此类人员的经济收入，经济效益100%。从效率性方面，按月足额发放，效率100%；从有效性方面，全部发放给职教幼教人员，成功率100%。发现的主要问题及原因：因人员去世及部分人员待遇停发等原因。下一步改进措施：按时足额发放。
（6）中小学教师事业企业待遇差项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.49分。项目全年预算数1.1万元，全年执行数为1.04万元，完成预算的94.91%。项目绩效目标完成情况：足额发放、按时发放，发放到位，完成率100%。补贴人数年度指标值为1人，实际完成值为1人。从项目的经济性方面，确保按月足额发放，增加了此类人员的经济收入，经济效益100%。从效率性方面，按月足额发放，效率100%；从有效性方面，全部发放给此类人员，成功率100%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：按时足额发放。
（7）社保专项业务费项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数6.5万元，全年执行数为6.5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：拨付资金6.5万元，拨付资金及时到位。资金专款专用、规范使用，完成率达100%。各项工作按时完成，及时率100%。从项目的社会效益方面，完成了年初制定的异地居住离退休人员相关业务及时办理，个人转移信息及时办结，完成率100%。从可持续影响性方面，保证单位正常运行，提升单位社会影响力，完成率100%。各项绩效指标均以完成。发现的主要问题及原因：由于我中心从养老、工伤、失业各险种覆盖面广，涉及人员众多。资金不足，各项工作开展受众多因素的限制，存在服务不到位，各项设施不够健全等问题。下一步改进措施：从缴费申报，养老金领取到退休人员认证等业务，关乎民生，需从各方面提高服务质量，提高业务工作水平，提高办事效率，众多工作有待完善、提高。
（8）社保专项业务费用项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数10万元，全年执行数为10万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：拨付资金10万元，拨付资金及时到位。资金专款专用、规范使用，完成率达100%。各项工作按时完成，及时率100%。从项目的社会效益方面，完成了年初制定的社会保险扩面、延迟退休等政策宣传工作，以及培训学习工作，完成率100%。从可持续影响性方面，保证单位正常运行，提升单位社会影响力，完成率100%。各项绩效指标均已完成。发现的主要问题及原因：由于我中心从养老、工伤、失业各险种覆盖面广，涉及人员众多。资金不足，各项工作开展受众多因素的限制，存在服务不到位，各项设施不够健全等问题。下一步改进措施：从缴费申报，养老金领取到退休人员认证等业务，关乎民生，需从各方面提高服务质量，提高业务工作水平，提高办事效率，众多工作有待完善、提高。
（9）退休人员档案整理费项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数10万元，全年执行数为10万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：档案的扫描、建档率达100%，完成年初既定目标。档案管理100%规范化。全部退休档案按时移交，完成度100%。从社会效益方面，严格按照省档案管理相关规定，规范化管理，便民服务性，使退休人员权益得到保障。从可持续性方面，不断加强档案管理制度的健全性，使社会服务对象满意度达到100%。从时效性方面，人员档案的移交完成率100%。各项绩效指标均已完成。发现的主要问题及原因：虽各项指标全部完成，但我中心存在管理档案较多，档案室使用面积不足，设施陈旧，设备老化等问题，按省档案验收标准要求还有差距，还面临所需档案整理资金不足问题。下一步改进措施：下一步，我中心将按省档案验收标准要求，进一步进行整改、完善、落实档案管理相关工作。
《预算项目（政策）绩效自评表》见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
    17.住房保障（类）住房改革（款)住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第五部分 附件